Skadden在2025年 2月 20日刊載了一篇由Marc S. Gerber所寫"How Best To Measure Your Board’s Effectiveness: FAQs"，可藉此反思董事會評估相關事宜。
大多數公開發行公司的董事會，都會進行某種類型的年度自評。對於服務多個董事會的董事而言，共同點就僅止於此。董事會的自評流程在每家公司可以有很大的差別，從評估方法、評估對象、誰主導評估或協助評估、衡量的內容，以及後續要採取什麼行動（如果有的話）。
歸根結底，並不存在唯一正確的方法。董事會或治理委員會應該隨時考慮多個選項，並決定在特定時間、對特定董事會而言，哪項自評方法才是合適的。
為何要進行董事會自評？
對於在紐約證交所（NYSE）上市的公司而言，這是一項要求。NYSE的上市標準規定，「董事會應至少每年進行一次自評，判斷其自身與其委員會是否有效運作。」但幾乎所有那斯達克（Nasdaq）上市公司也都作年度董事會自評，這就顯示董事會看到了此流程的價值，而非將此視為遵循作業而已。
事實上，大多數董事以及許多機構投資人視董事會自評流程為提升董事會績效的重要組成元素。這些改善可能涉及董事會組成（董事成員的技能與經驗）、董事會文化（增進觀點交流及協作）或董事會流程（例如強化董事會材料或更有效運用會議時間）。
2023年，如同一位接受《The Informed Board》 採訪的非執行董事會主席說：「董事會期待經營團隊展現為其行動負責、評估結果並落實改進措施。若我們如此要求管理階層，那麼董事自身也應該以身作則，進行自我反思及自我改進。」
誰要接受評估？
可能會是整個董事會、董事會功能性委員會，以及個別董事。顯而易見的是，每個進行董事會自評的公司，都是評估整體的董事會。而根據2024年Spencer Stuart的董事會指數（Board Index，簡稱2024 SSBI），95％的標準普爾500（S&P 500）的董事會也評估董事會功能性委員會的運作和績效。
在個別董事評估方面，實務上有很大的差異。根據2024 SSBI，有近48％的公司進行個別董事評估，高於十年前的38％。從歷史上看，一些董事對個別董事自評有所遲疑，擔心這會傷害董事會的團結，因為這些評估被視為識別、汰除績效不佳董事的方法。一些機構投資人依此假設，將個別董事評估視為十分可取的方法。
事實上，一如該非執行董事會主席所言，「當這些方法被理解為充分實現每位董事潛能的一種方法時，評估可以發揮最佳的效用。」在很多公司，個別董事評估可能每兩至三年做一次，而非每年。
如何進行自評？
常見的自評方法包括書面問卷／調查、團體討論與個別訪談，或者以上的混合。問卷與調查可能會讓董事有更大的匿名感，從而取得更坦誠的回應。此外，調查可以提高跨年度的比較性。儘管如此，每年完成一份大致類似的問卷，多年下來可能會有「方格打勾」形式作業的感受。
一對一的訪談（與首席獨立董事、治理委員會召集人或外部機構）讓訪談者可以深究回應，以獲得更多的訊息，但需要更多時間完成。這些訪談亦可結合問卷／調查一起進行，既可探索特定董事的書面回應或評分，或探究其他董事指出可能需要調整的領域。
團體討論可以促進董事會成員之間的健全對話和觀點交流。通常會先發放問卷或主題清單，提供一些結構，讓董事在討論前先思考自己的觀點。縱使進行了問卷／調查或一對一訪談，這些結果也應該分享給董事會、或相關委員會，藉此整個董事會或相關委員會有機會討論發現以及決定後續步驟。
誰執行／領導自評流程？
通常，流程是由董事會的治理委員會監督。實際上，這代表委員會將決定是否要利用問卷、訪談或團體討論、若使用問卷，則需要批准問卷內容，以及決定其他流程問題。
一旦做出決定，通常是由一位或多位董事會領導成員來主導，例如獨立董事會主席或首席獨立董事與（或）治理委員會召集人，並可能由公司秘書、外部法務顧問與（或）其他外部顧問協助。例如，為了維持董事的匿名性，已完成的問卷／調查可以交由外部法務顧問或顧問彙總與整理。一對一訪談或許可以由獨立董事會主席／首席獨立董事，或治理委員會召集人（瞭解董事會文化與動態者）、或者由外部機構進行，以便進一步維持匿名性（縱使由其他董事進行，通常任何回饋給董事會的評論或觀點也不註明出處）。當使用外部機構時，一般來說會每二至三年進行一次，而非每年。
無論是運用內部或外部的顧問，一個嚴謹設計的流程，可以降低引發後續訴訟，或股東要求查閱帳簿與紀錄後可能產生的問題，尤其是評估內容有針對董事會的流程或個別董事提出批評性意見的時候。
管理階層是否參與董事會自評？
某些公司會採用「360度」的方法，蒐集管理階層對董事會的看法。例如，經營團隊成員是否認為董事提出了正確的問題？董事會在履行監督功能、深入瞭解而不陷入細節之間是否能取得適當的平衡？經營團隊成員認為他們能充分接觸董事會成員嗎？關於董事會如何更有協助性、或提供更多的策略建議上，他們是否有任何看法？
自評後要做什麼？
董事會自評極少得到每件事都完美、沒有應該改變的結論。無論結論是關乎董事會是否需要增加一位具特殊技能組合或經驗的董事、需要改變董事會會議的頻率或長度，或者需要改變某些其他董事會或委員會的流程，通常都會有一些問題，是董事們都一致同意需要改變的。關鍵是具備行動方案來處理這些問題，之後要追蹤確認：是否有落實所追求的改變，以及是否董事覺得這些改變解決了問題，或是否讓他們滿意。
包括實施因該流程而產生的所有改變，整個自評流程的最終目標，都是讓董事會感覺自身是一個更有效、表現更好的董事會。
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